内部統制プロジェクト発足から内部統制報告書提出までの流れとQPR J-SOX

日本版SOX法への想定対応スケジュール

プロジェクト発足から内部統制報告書提出までの初年度の流れ

対応初年度は、特に文書化作業の負荷が大きく膨大な手間が予想されます。文書作成後も統制の不備が発見された場合、業務改善が必要となる場合もあります。さらに有効性評価は統制上の要点（キーコントロール）ごとに関連する部門全体へのテスト指示、実行、結果の収集など多大な作業工数が要求されます。
QPR J-SOXは、内部統制文書化に関わる全てのフェーズをカバーしています。同一データベースでの情報管理、ユーザ管理、統一された操作性など 効率的な文書化作業を求めるお客様に生産性の高い内部統制文書化ツールとしてご利用いただけます。

次年度以降の内部統制報告書提出までの流れ

次年度以降は、前年度の統制上の不備のための業務改善や組織・業務プロセスの変更、内部監査部門による自己点検結果から内部統制文書の見直し・修正が発生します。これら修正された文書に係わるキーコントロールは前年度と同様に完全な有効性評価を実施する必要があります。 同時に変更の無いプロセスにおいても有効性評価を実施するため初年度ほどの作業負荷はありませんが、サンプリング数が少なくすむよう定期的に作業効率を上げておく必要があり、モニタリング、文書修正、有効性評価、内部監査フェーズをカバーするQPR J-SOXは効果的にご利用いただけます。

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